Российский предприниматель Денис Кацыв, которого неоднократно упоминали в связи с налоговой схемой, разоблаченной аудитором Сергеем Магнитским, вывел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (7,6 миллиона долларов) на зарубежные счета. Эти средства долгое время были заморожены на счетах швейцарских банков в рамках расследования по делу Магнитского и были переведены незадолго до того, как их могли повторно заблокировать, следует из публикации швейцарских журналистов.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и экс‑вице‑премьера правительства Московской области Петра Кацыва. Компанию Prevezon Holdings, принадлежащую Кацыву‑младшему, обвиняли в причастности к схеме вывода 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета, которую в 2007 году выявил аудитор фонда Hermitage Capital Сергей Магнитский.
Считалось, что к крупному хищению бюджетных средств могли быть причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Магнитский раскрыл схему, его обвинили в уклонении от уплаты налогов в интересах фонда Hermitage Capital. В 2009 году он умер в московском следственном изоляторе «Матросская тишина» — по официальной версии, от сердечной недостаточности.
Счета Кацыва в Швейцарии были арестованы в 2011 году, а по итогам десятилетнего расследования 99% средств впоследствии разморозили.
Инициатором разбирательства в Швейцарии в 2011 году стал фонд Hermitage Capital, подавший уголовную жалобу. Это расследование стало одним из первых международных дел фонда о возможном отмывании доходов, полученных от мошеннических операций в России. В дальнейшем аналогичные расследования шли в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках швейцарского расследования были заморожены около 18 миллионов швейцарских франков (23 миллиона долларов), принадлежащие трем гражданам России, в том числе Денису Кацыву. Его средства находились на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. На тот момент на счетах Кацыва было около 8,2 миллиона долларов (эту сумму приводят швейцарские журналисты).
Генеральная прокуратура Швейцарии фактически прекратила дело в июле 2021 года, конфисковав около 1% средств, находившихся на счете бизнесмена, — порядка 78 тысяч долларов. Кацыв обжаловал это решение, однако в 2023 году проиграл. При этом доступ к оставшимся 99% суммы у него сохранился.
Федеральный суд Швейцарии, рассматривая 5 декабря 2025 года апелляцию компании Кацыва, пришел к выводу, что прокуратура применяла «неконституционный» метод для расчета объема средств, связанных с делом Магнитского и подлежащих конфискации. Суд распорядился провести новый расчет, что теоретически могло привести к изъятию значительной части активов.
Позднее большая часть денежных средств была переведена в банк в Израиле. Еще одна часть могла уйти в Армению или остаться в Швейцарии.
Как следует из данных о транзакциях, которые проанализировали авторы расследования, 12 февраля 2026 года, то есть примерно через два месяца после решения суда, Денис Кацыв перевел более шести миллионов швейцарских франков со своего счета в UBS.
Основная часть суммы — 5,5 миллиона франков — была отправлена в Hapoalim, один из крупнейших банков Израиля. Около 500 тысяч франков перевели на счет финансовой компании Landmark Capital, зарегистрированной в Армении. Эти средства поступили в швейцарский банк Incore, где у Landmark был счет. Кацыв просил, чтобы Landmark направила деньги дальше — в банк в Ереване. Неясно, удалось ли осуществить этот перевод или же средства остались в Швейцарии.
В платежных документах указывалось, что переводы осуществляются в пользу бенефициарного владельца компаний Дениса Кацыва «в связи с решением о ликвидации компаний».
Причины, по которым UBS, несмотря на решение суда, позволил вывести средства из страны, остаются неизвестными. Также нет данных о том, снимал ли Кацыв деньги со счета в другом швейцарском банке, Edmond de Rothschild Bank.
Швейцарские адвокаты Кацыва, опираясь на судебные решения, настаивают, что отсутствуют достаточные основания считать, будто похищенные в России средства в итоге попали на счета компании Prevezon, которой он владеет.
Ожидается, что 22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) рассмотрит резолюцию с критикой действий швейцарских властей по делу Магнитского. Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил проект документа 27 января 2026 года. В резолюции ставятся под сомнение выводы швейцарской стороны по этому делу. Хотя подобные документы не имеют обязательной юридической силы, они обладают политическим весом и могут влиять на международные дискуссии.
